Автокредитование

Разновидность потребительского кредита для приобретения автотранспортных средств, при котором это автотранспортное средство поступает в залог банку.

Приобрести в кредит можно как новый автомобиль, так и авто с пробегом. Если условием предоставления кредита является «первый взнос», то от заемщика потребуется оплата части стоимости приобретаемого автомобиля за счет собственных денег. Кредитные средства чаще всего не выдаются на руки, а направляются непосредственно на счет автосалона-продавца. Как правило, при покупке автомобиля в кредит банк требует приобрести полис каско, предусматривающий страхование по рискам «угон» и «ущерб». Выгодоприобретателем по этому страхованию является банк-кредитор. В случае повреждения или угона автомобиля страховая выплата поступит банку в счет погашения кредита.

Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Агентство по страхованию вкладов

Государственная корпорация, созданная для функционирования системы страхования вкладов и осуществляющая выплаты возмещений физическим лицам – клиентам банка в случае отзыва у него лицензии.

Создание системы страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, направленной на защиту сбережений населения во вкладах и на счетах в банках. В случае отзыва у банка лицензии вкладчику – физическому лицу в сжатые сроки выплачивается денежная компенсация до 100 % от вклада (но не более максимального размера страхового возмещения, установленного законодательно). Таким образом, государство гарантирует возврат вклада, даже если банк прекратил свое существование. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, возмещение выплачивается пропорционально по каждому из вкладов, но не более максимального размера страхового возмещения в совокупности. А если вклады открыты в нескольких банках, то размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно. Таким образом, с точки зрения защиты сбережений вкладчику лучше открывать несколько вкладов в разных банках, чем в одном. Вторая важнейшая функция АСВ – гарантировать пенсионные накопления физических лиц, формирующих накопительную пенсию в Пенсионном фонде России либо в одном из негосударственных пенсионных фондов, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию. АСВ выплачивает гарантийное возмещение в случае аннулирования лицензии НПФ, признания его банкротом или других предусмотренных законом случаев.

Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

Федеральный закон от 28.12.2013 г. № 422-ФЗ «О гарантировании прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования Российской Федерации при формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, установлении и осуществлении выплат за счет средств пенсионных накоплений»

Акция

Ценная бумага, дающая ее владельцу право на получение части прибыли акционерного общества и участие в управлении этим обществом.

Эта ценная бумага называется долевой, так как владение акцией означает владение частью (долей) имущества компании. Соответственно, коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное число акций, называется акционерным обществом. Акции бывают двух видов: обыкновенные и привилегированные. Обыкновенные акции дают своим владельцам право не только получать часть прибыли компании в виде дивидендов, но и участвовать в управлении акционерным обществом путем голосования на общем собрании акционеров. Привилегированные акции позволяют получать долю в прибыли (часто большую, чем по обыкновенным акциям), но при этом не дают права голоса на собрании акционеров. Определенное количество акций одного акционерного общества, находящееся в одних руках, называют пакетом акций. Различают блокирующий (более 25 %) и контрольный (более 50 %) пакет акций, обеспечивающие сильное влияние на принятие решений по работе компании. Акционер с небольшим количеством акций называется миноритарным (миноритарием). Законодательство РФ предусматривает для миноритарных акционеров специальные возможности, благодаря которым их права не могут быть ущемлены владельцами более крупных пакетов. И у него есть право на участие в собрании акционеров и участие в принятии решений на нем.

Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»

Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Банк

Финансовая организация, которая привлекает денежные средства на депозиты у тех, кто имеет сбережения, и выдает деньги в виде кредитов тем, кому они нужны для развития бизнеса или личных нужд.

Привлекая денежные средства, банк выплачивает вкладчикам вознаграждение за пользование их деньгами в виде процентов по вкладу. Выдавая кредиты, он, наоборот, берет плату в виде процентов за кредитование. Таким образом, банк является финансовым посредником между теми, у кого есть свободные денежные средства, и теми, кому они в данный момент нужны. Также банк проводит расчеты между организациями и гражданами за товары и услуги. Деятельность коммерческих банков регулируется Центральным банком Российской Федерации (Банком России). Для работы банку нужны специальные лицензии, то есть разрешение от Банка России работать с деньгами физических и юридических лиц.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Банковская карта

Пластиковая карточка, дающая своему владельцу доступ к его счету в банке и позволяющая осуществлять различные операции, в том числе оплату покупок и получение наличных денег.

Карта является собственностью банка, ее выпустившего (банк-эмитент). При этом карта выпускается на имя держателя – того лица, которое открыло счет и заказало карту в банке. Карты бывают дебетовые и кредитные. Дебетовые карты дают возможность пользоваться только собственными деньгами держателя карты, которые находятся на его счете в банке. Кредитные карты позволяют пользоваться деньгами банка, взятыми в долг на условиях платности и возвратности. Часто в обиходе «кредитками» называют дебетовые карты с овердрафтом, то есть возможностью в момент платежа тратить больше, чем есть собственных денег на счете, в пределах лимита, заранее одобренного банком. В России наиболее распространены карты международных платежных систем Visa и MasterCard. С 2015 года в России внедряется российская национальная платежная система «Мир». Носителем информации карты является магнитная полоса и/или микропроцессор (такие карты называют чиповыми). Особый тип банковских карт – виртуальная карта, выпускаемая в электронном виде и предназначенная только для оплаты покупок и проведения расчетов в интернете.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Банковская комиссия

Плата клиента банку за его услуги по совершению операций по счетам клиента.

Комиссия, как правило, выплачивается из денежных средств клиента, находящихся на счете. Она может быть выражена в абсолютном значении как, например, стоимость ведения счета в рублях, или рассчитываться как процент от суммы операции. Размер комиссий прописывается в договоре банка с клиентом или в сборнике тарифов банка, на который ссылается договор. В любом случае, клиент банка должен быть уведомлен о размере комиссий до совершения каких-либо операций.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Банковская ячейка

Охраняемый индивидуальный банковский сейф (полка в сейфе), который банк сдает в аренду своим клиентам для хранения их ценностей.

Особенностью использования ячеек является право клиента самостоятельно помещать ценности в сейф и изымать их из сейфа без чьего-либо контроля, в том числе и со стороны банка. Для этого клиенту выдается ключ. Банк обязан лишь осуществлять контроль за доступом в помещение, где находится арендованная клиентом ячейка. Обычно банк освобождается от ответственности за сохранность содержимого ячейки, если докажет, что доступ посторонних к ней был невозможен. В ячейках запрещено хранить оружие, боеприпасы, наркотики, взрывчатые и радиоактивные вещества и т. п. Если банку каким-то образом станет известно о нарушении этого правила, то он вправе обратиться в полицию. Тогда сейф будет вскрыт, а его содержимое передано компетентным органам. Также вскрытие банковской ячейки без участия клиента возможно, если клиент не забрал свои ценности из ячейки по окончании срока аренды, если есть соответствующее решение суда или постановление органов следствия, если объявился законный наследник. При хранении денег в сейфе они не приносят дохода своему владельцу, как на банковском депозите. Наоборот – клиент платит банку аренду за использование ячейки в зависимости от ее размера и срока использования.

«Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 922

Банковский счет

Учетная запись с номером, создаваемая банком для клиента, чтобы тот мог участвовать в безналичном денежном обороте или накапливать средства.

В зависимости от назначения, выделяют несколько видов банковских счетов: текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские счета и др. Юридическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям для хранения денежных средств и осуществления расчетов с другими юридическими и физическими лицами открываются расчетные счета. Счет, открытый для тех же целей физического лица, обычно называется текущим счетом. Расчетный (текущий) счет дает клиенту банка быстрый и надежный доступ к средствам, без ограничений и в любое время. И физические, и юридические лица могут открывать счета по вкладам (депозитам) – на них учитываются денежные средства, размещаемые в банках с целью получения дохода в виде процентов. В одном банке может быть открыто несколько счетов разных типов для одного клиента. И физическое, и юридическое лицо может открывать различные счета в разных банках без ограничений. За проведение операций по счетам клиентов банки взимают плату согласно установленным тарифам

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Банкомат

Аппарат для выдачи и приема денег, а также оплаты услуг и погашения кредитов без участия сотрудника банка, с использованием банковских карт.

Банкоматы различаются по своему функционалу, набор услуг зависит только от модели и производителя, а также бизнес-процессов банка. Если выдача денег является обязательной опцией, то услуга приема наличных (cash-in) предоставляется не во всех банкоматах. Некоторые банкоматы предоставляют возможность обмена валюты и пр. Если в результате технической неисправности банкомат не зачислил внесенные деньги на счет или не вернул карту, следует немедленно обратиться в банк. Телефонный номер подразделения банка, отвечающего за работу сети банкоматов, должен быть указан на каждом таком аппарате.

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Банкротство

Признанная арбитражным судом неспособность должника (гражданина, индивидуального предпринимателя или юридического лица) удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам.

К таким обязательствам относятся не только долги по сделкам с контрагентами, но и обязательные платежи в бюджет, штрафы, пени, а также оплата труда и выплата выходных пособий сотрудникам компании. Признаком банкротства юридического лица считается неспособность исполнить обязательства в течение трех месяцев, а сами требования в совокупности должны составлять не менее 300 тыс. рублей. Дела о банкротстве рассматриваются арбитражным судом, куда с заявлением о банкротстве может обратиться сам должник, кредитор, уполномоченные органы, а также работник должника, имеющий требования по оплате труда. Результатом проведения сложных процедур банкротства должно стать удовлетворение полностью или частично требований кредиторов согласно определенной очередности. На любой стадии дела о банкротстве должник может заключить с кредиторами мировое соглашение, удовлетворяющее обе стороны. Физическое лицо также может быть признано банкротом по заявлению самого гражданина или его кредитора.

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Банкротство гражданина

Признанная судом неспособность физического лица удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам с последующей реструктуризацией этих долгов или реализацией имущества для их погашения.

Обратиться в суд с заявлением о признании физического лица банкротом может сам гражданин (независимо от суммы долга) или кредитор – если требования к гражданину составляют не менее чем 500 тыс. рублей, и эти требования не исполнены в течение 3 месяцев. При наличии источника дохода, отсутствии судимости за экономические преступления и фактов банкротства в течение последних 5 лет, в отношении гражданина может быть применена реструктуризация долгов. В ходе реструктуризации согласно плану, рассчитанному не более чем на 3 года, должно осуществляться пропорциональное погашение требований кредиторов. Если реструктуризация долгов применена быть не может, гражданина признают банкротом, и начинается реализация его имущества. Реализовано в пользу кредиторов может быть не всякое имущество, например, нельзя лишить гражданина-банкрота единственного жилья. В деле о банкротстве физического лица обязательно участвует финансовый управляющий, задача которого – принимать меры по выявлению имущества гражданина и обеспечению его сохранности; осуществлять контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов или обеспечивать реализацию имущества в случае банкротства.

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Биржа

Организатор торгов товарами, валютой, ценными бумагами, производными и другими рыночными инструментами, работающий на основании лицензии Банка России.

Биржа фактически обеспечивает место встречи покупателей и продавцов – реальное или виртуальное, устанавливает правила торговли, урегулирует споры и предоставляет определенные гарантии исполнения обязательств участниками торгов. В настоящее время торги проходят, главным образом, в электронном виде через специализированные компьютерные программы. В зависимости от того, какими активами (инструментами) можно торговать на бирже, различаются биржи товарные, фондовые, валютные и др. При этом существуют и универсальные биржи, которые организуют торги различными инструментами: акциями, облигациями, производными инструментами, валютой, инструментами денежного рынка и товарами. Физические лица могут торговать на бирже только через своих брокеров, то есть организации-посредники, имеющие право участвовать в торгах в интересах клиента. Источником доходов биржи являются комиссионный сбор с заключенных сделок, членские взносы, плата за доступ к торгам, продажа биржевой информации.

Федеральный закон от 21.11.2011 № 325-ФЗ «Об организованных торгах»

Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Бюджет

План доходов и расходов частного лица, организации или государства в целом, составленный на определенный период.

В зависимости от того, кем и для кого составляется бюджет, он может быть государственным; бюджетом организации; бюджетом домохозяйства (семьи или человека). В бюджетную систему Российской Федерации входят федеральный бюджет; бюджеты субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты); бюджеты муниципальных образований (местные бюджеты). В узком значении бюджетом может называться смета расходов, необходимых для реализации того или иного проекта, в совокупности с планируемыми доходами. Планируя бюджет и выполняя его, человек может контролировать будущие финансовые поступления и затраты, чтобы всегда иметь необходимые средства для удовлетворения своих потребностей: отдых, лечение, покупки и пр.

«Бюджетный кодекс Российской Федерации» от 31.07.1998 № 145-ФЗ

Бюро кредитных историй

Юридическое лицо, оказывающее коммерческие услуги по формированию, обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг.

Для работы в качестве бюро кредитных историй организация должна быть внесена Центральным банком Российской Федерации (Банком России) в соответствующий государственный реестр. Общую базу данных для поиска бюро, содержащих те или иные кредитные истории, ведет специальное подразделение Банка России – Центральный каталог кредитных историй. Основная функция бюро кредитных историй – обработка и хранение поступающей в него информации от кредиторов и выдача кредитных отчетов, то есть документов с информацией о полученных кредитах и обстоятельствах их обслуживания тем или иным заемщиком. Отчеты предоставляются на коммерческой основе, однако по закону гражданин имеет право один раз в год получить свой кредитный отчет бесплатно. Бюро кредитных историй обеспечивает хранение кредитных историй в течение 10 лет со дня последнего изменения информации об обязательствах заемщика. Затем она аннулируется. Также эти организации могут предоставлять услуги по разработке скоринговых моделей – инструментов для измерения потенциальной возможности исполнения заемщиком своих обязательств по выплате кредита. Это сложные аналитические продукты на основании данных, содержащихся в бюро кредитных историй и отражающих поведение заемщика в прошлом.

Законы: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»

Вклад

Денежные средства в рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами на специальных счетах в банках с целью хранения и получения дохода.

Доход по вкладу обеспечивается за счет выплаты банком процентов от суммы вклада согласно заключенному договору. Различаются вклады, размещаемые на определенный срок (срочный вклад), и вклады до востребования – как правило, проценты по ним очень малы. Любой вклад возвращается вкладчику по его первому требованию, хотя в случае срочного вклада это может быть связано с потерей процентов. Вклады принимаются только банками, имеющими соответствующую лицензию Центрального банка Российской Федерации, участвующими в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в Агентстве по страхованию вкладов. Таким образом, сохранность вкладов гарантируется не только самим банком, но и государством через систему страхования вкладов. Вкладчики должны платить налог с процентов, полученных по вкладам в российских банках, только в том случае, если размер этих процентов превышает определенную величину. А именно: ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную на пять процентных пунктов. На практике это означает, что в большинстве случаев вкладчик не обязан платить налог с доходов, полученных от вкладов в банке.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 44

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ, ст. 214.2

Выгодоприобретатель

Лицо, в пользу которого будет осуществлена страховая выплата при возникновении страхового случая.

В страховании различаются понятия «страхователь» (тот, кто заключил договор со страховщиком и оплатил страховую премию), «застрахованное лицо» (тот, кого защищает полис) и «выгодоприобретатель» – это не всегда одно и то же лицо. Например, при страховании объекта залога выгодоприобретателем является банк, который получит выплату, если заложенное имущество пострадает. По договору личного страхования в случае смерти застрахованного лица выгодоприобретателями становятся члены его семьи.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 48

Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Валюта

Общее название денежных единиц разных стран.

Валюта может быть национальной, то есть принятой внутри того или иного государства, иностранной (если ее выпускает правительство другой страны) и коллективной (например, евро). Национальная валюта является законным средством платежа на территории страны, государство охраняет ее подлинность. При этом для расчетов и накоплений могут быть разрешены и иностранные валюты, хотя и с ограничениями. Национальной валютой Российской Федерации является российский рубль. 1 рубль состоит из 100 копеек. В зависимости от возможности свободного обмена на другую валюту, валюты разделяют на свободно конвертируемые, частично конвертируемые (если по отдельным видам обменных операций применяются валютные ограничения) и неконвертируемые.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ, ст. 140

Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Валютный курс

Цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны.

Курс рубля к иностранной валюте представляет собой стоимость одного рубля, выраженную в единицах этой валюты. На практике чаще используется показатель курсов иностранных валют к рублю, который показывает, сколько рублей стоит, например, 1 доллар или 1 евро. Как влиять на валютный курс и влиять ли вообще, в России решает Центральный банк Российской Федерации (Банк России). В настоящее время в России действует режим плавающего валютного курса, при котором на него влияют только соотношение спроса и предложения на иностранную валюту. На динамику валютного курса могут оказывать влияние изменение цен на нефть, уровень инфляции, темпы экономического роста, настроения и ожидания инвесторов и др. Банк России не фиксирует валютный курс и не пытается им управлять. Официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю устанавливаются Банком России на основе котировок на валютном рынке. Они устанавливаются ежедневно по рабочим дням и вступают в силу на следующий календарный день. Эти показатели могут использоваться различными организациями, например, для расчетов, когда стоимость товара или услуги прописывается в договоре как рублевый эквивалент той или иной сумме в валюте, рассчитываемой по официальному курсу Банка России.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 30.11.1994 N 51-ФЗ, ст. 140

Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»

Девальвация

Это снижение курса национальной валюты по отношению к другим валютам или к золоту.

В России традиционно мерой девальвации является курс рубля к доллару: рубль дешевеет, доллар дорожает. Девальвация негативно влияет на доверие населения к национальной валюте, приводит к оттоку средств из банковской системы, ажиотажу на потребительском рынке. Особенно внимательным нужно быть гражданам, имеющим кредиты в иностранной валюте. При девальвации долговая нагрузка может стать неподъемной для их семейного бюджета. В этом случае стоит заранее, при первых признаках изменения валютного курса, изучить возможности рефинансирования валютного кредита. При этом девальвация довольно выгодна многим отраслям промышленности, если у них небольшая доля расходов в иностранной валюте, но значительная доля экспорта. К тому же в условиях роста цен на импортные товары и продукты, как правило, начинает развиваться внутреннее производство, которое начинает работать на замещение импорта.

Деноминация

Это изменение нарицательной стоимости денег в определенном соотношении, как правило, кратно 10, с соответствующим изменением всех цен в национальной валюте.

Деноминация делает денежные расчеты более удобными, избавляя суммы от «лишних» нулей. Так, при деноминации в России в 1998 году обмен денег производился в соотношении 1000 к 1: 1 тыс. рублей была заменена на 1 рубль. Решение о выпуске банкнот и монет нового образца и об изъятии старых принимает Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Законом запрещены какие-либо ограничения в отношении сумм или субъектов обмена при замене старых денежных знаков на новые. А срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не должен превышать пять лет.

Законы: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», гл. VI

Депозит

Любые ценности, включая деньги, размещенные в специализированной организации (банке) для хранения и получения дохода в виде начисленных банком процентов.

Самым распространенным видом депозита является банковский вклад, хотя часто термины «депозит» и «вклад» используются как синонимы. Вклад предполагает размещение в банке денежных средств физического или юридического лица для получения дохода в виде процентов. В то время как на депозит можно разместить любые другие активы, например, драгоценные металлы или ценные бумаги.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 44

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Дефицит

Недостаток товаров в свободном обращении из-за превышения спроса над предложением или нехватка денег в результате превышения расходов над доходами.

Часто понятие «дефицит» применяет в отношении бюджета. Так, дефицит федерального бюджета определяется как разница между общим объемом расходов и общим объемом доходов федерального бюджета на очередной финансовый год и плановый период. В семейном бюджете также возможен дефицит, если расходы превышают доходы домашнего хозяйства. В этом случае финансово грамотный гражданин пересматривает размер своих трат и одновременно изыскивает источники дополнительного дохода. Кредитование может стать источником финансирования дефицита на определенный период, например, в случае неотложных нужд, но только при условии, что долговая нагрузка будет соразмерна доходам семьи. В противном случае дефицит только увеличится.

Законы: «Бюджетный кодекс Российской Федерации» от 31.07.1998 № 145-ФЗ

Дивиденд

Часть чистой прибыли акционерного общества, распределяемая между владельцами его акций в виде денежных средств или иного имущества.

Общество вправе принимать решения о выплате дивидендов по результатам квартала, полугодия, 9 месяцев или всего отчетного года, но не обязано это делать. Решение о выплате или невыплате дивидендов принимается общим собранием акционеров. Оно же определяет размер дивидендов по акциям каждого типа и дату так называемого закрытия реестра. Это очень важная информация, так как получить дивиденды могут лишь лица, состоящие в реестре акционеров именно на эту дату. Физическое лицо, получившее дивиденды, должно заплатить налог – НДФЛ по ставке 13 %.

Законы: Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»

Доходность

Это показатель успешности инвестиций, показывающий, на сколько процентов изменилась стоимость первоначальных вложений за определенный период (обычно за год, в процентах годовых), то есть насколько они были выгодны инвестору.

Если инвестиции принесли инвестору доход, то доходность измеряется положительной величиной, если убыток, то – отрицательной. Этот количественный показатель позволяет сравнивать выгодность для инвестора разных финансовых инструментов. Однако необходимо помнить, что чем выше доходность, тем, как правило, выше риск понести убыток вместо ожидаемой прибыли. Например, возврат банковского депозита гарантирует и сам банк, и Агентство по страхованию вкладов, то есть риски для инвестора минимальны. Доходность при этом заранее известна вкладчику, и банк гарантирует ее по договору. Однако доходность депозита довольна мала и редко превышает 10 % годовых. Доходность по инвестициям в ПИФ может быть в несколько раз выше, но при этом она не гарантирована пайщику, то есть риски инвестора возрастают. Гарантированной доходности нет у большинства финансовых инструментов: инвестор осуществляет вложения на свой страх и риск.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Доходы и расходы

Это показатель успешности инвестиций, показывающий, на сколько процентов изменилась стоимость первоначальных вложений за определенный период (обычно за год, в процентах годовых), то есть насколько они были выгодны инвестору.

Если инвестиции принесли инвестору доход, то доходность измеряется положительной величиной, если убыток, то – отрицательной. Этот количественный показатель позволяет сравнивать выгодность для инвестора разных финансовых инструментов. Однако необходимо помнить, что чем выше доходность, тем, как правило, выше риск понести убыток вместо ожидаемой прибыли. Например, возврат банковского депозита гарантирует и сам банк, и Агентство по страхованию вкладов, то есть риски для инвестора минимальны. Доходность при этом заранее известна вкладчику, и банк гарантирует ее по договору. Однако доходность депозита довольна мала и редко превышает 10 % годовых. Доходность по инвестициям в ПИФ может быть в несколько раз выше, но при этом она не гарантирована пайщику, то есть риски инвестора возрастают. Гарантированной доходности нет у большинства финансовых инструментов: инвестор осуществляет вложения на свой страх и риск.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Задолженность по кредиту

Совокупность основной суммы подлежащего возврату кредита, начисленных процентов и комиссий, а также штрафов и пеней, если это предусмотрено договором кредитования.

Следует различать задолженность и просроченную задолженность, которая возникает при нарушении заемщиком графика платежей. Например, в счет погашения кредита по кредитной карте клиент банка должен регулярно вносить минимальный платеж, который устанавливается банком. Если этот платеж не был внесен полностью и в срок, по карте образуется просроченная задолженность. С этого момента кредитная организация может начислять штрафы и пени за просрочку.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 42, § 2

Заем

Это передача в собственность с условием возврата денег или других вещей по соответствующему договору.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей от займодавца заемщику. Если он заключается между гражданами, и его сумма в 10 и более раз превышает минимальный размер оплаты труда, такой договор должен быть заключен в письменной форме. Если займодавцем является юридическое лицо, письменная форма обязательна независимо от суммы займа. Заем может быть безвозмездным или предполагать оплату процентов, что должно быть отражено в договоре. Так же, как и кредит, заем может предоставляться с условием использования полученных средств на определенные цели – целевой заем. В случае невыполнения заемщиком этого условия займодавец вправе потребовать досрочного возврата займа с процентами. Что касается государственного займа, то здесь заемщиком выступает Российская Федерация либо ее субъект Российской Федерации, а займодавцем – гражданин или юридическое лицо, которое приобретает государственные облигации. Понятия «кредит» и «заем» – не синонимы, так как выдавать кредиты может только организация со специальной лицензией (банк), а займы – любое физическое или юридическое лицо, причем как в денежной, так и в любой другой форме. Благодаря деятельности микрофинансовых организаций большое распространение получили так называемые микрозаймы.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 42, § 1

Залог

Механизм гарантирования возврата кредита за счет передачи прав на имущество, которое выступает обеспечением по займу или кредиту.

Также залогом часто называют сам предмет залога, то есть принадлежащее человеку имущество, которое он разрешает банку забрать и продать, если не сможет вовремя вернуть одолженные у него деньги. Стоимость предмета залога, как правило, определяется по соглашению сторон. Она должна покрывать сумму кредита и начисленных по нему процентов. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения должником обязательств по кредиту, кредитор (в данном случае – залогодержатель) имеет право получить компенсацию за счет заложенного имущества, например, продав его. При этом закон устанавливает, что если сумма, вырученная в результате реализации заложенного имущества, превышает размер задолженности, разница возвращается залогодателю. Предметом залога может быть всякое имущество, в том числе недвижимость, вещи и имущественные права. Договором залога может быть предусмотрен залог имущества, которое залогодатель приобретет в будущем, например – квартира или автомобиль, которую он купит на полученный у банка кредит. Заложенное имущество остается собственностью залогодателя, он может им пользоваться, как в случае с автокредитом или ипотечным кредитом.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 23, § 3

Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

Заработная плата

Регулярная (обычно ежемесячная) плата человеку за работу в той организации, которая его наняла по трудовому договору для выполнения определенных обязанностей.

Размер заработной платы определяется в соответствии с действующей у того или иного работодателя системой оплаты труда и зависит от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой им работы. Зарплата не может быть меньше минимального размера оплаты труда, установленного законодательно. Невыплата или задержка выплаты работникам заработной платы со стороны работодателя является серьезным нарушением и может наказываться штрафом и даже лишением свободы в отдельных случаях, предусмотренных законом. В случае задержки выплаты заработной платы более чем на 15 дней работник имеет право приостановить работу до выплаты задержанной суммы, известив об этом работодателя в письменной форме.

Законы: «Трудовой кодекс Российской Федерации» от 30.12.2001 № 197-ФЗ

Федеральный закон от 19.06.2000 № 82-ФЗ «О минимальном размере оплаты труда»

«Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ, ст. 5.27

«Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-ФЗ, ст. 145.1

Защита прав потребителей

Законодательные нормы и практические мероприятия, обеспечивающие соблюдение интересов потребителей при получении ими товаров или услуг, в том числе на финансовом рынке.

Интересы потребителей финансовых услуг защищены законом. Физическое лицо на финансовом рынке имеет право на получение качественных услуг в положенные сроки, а при нарушении своих прав – на получение компенсации за моральный вред и неустойку. В случае незаконных или недобросовестных действий со стороны финансовой организации любой гражданин может обратиться с жалобой в специальные государственные органы, и она будет обязательно рассмотрена в течение 30 дней. Для финансовых рынков таким органом является, прежде всего, Служба Банка России по защите прав потребителей финансовых услуг и миноритарных акционеров. Помимо центрального аппарата Службы в Москве, подразделения по защите прав потребителей финансовых услуг созданы в 19 регионах России. Также обращение потребителя может быть направлено в Роспотребнадзор. К жалобе необходимо приложить достоверные доказательства нарушения прав потребителя со стороны финансовой организации. В случаях, предусмотренных законом, гражданин может обратиться в суд. Помощь при нарушении своих прав гражданин также может получить в различных организациях, созданных специально для выявления и пресечения нарушений прав граждан в связи с использованием тех или иных товаров и услуг. В их числе: Общероссийская общественная организация потребителей «Союз защиты прав потребителей финансовых услуг» (ФинПотребСоюз), Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров, Международная конфедерация обществ потребителей (КонфОП) и др.

Законы: Закон РФ от 07.02.1992 № 2300-1 «О защите прав потребителей»

Федеральный закон от 02.05.2006 № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»

Федеральный закон от 21.11.2011 № 324-ФЗ «О бесплатной юридической помощи в Российской Федерации»

Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»

Инвестиции

Денежные средства и иное ценное имущество, вкладываемые в объекты коммерческой деятельности, финансовые инструменты, недвижимость и другие инвестиционные инструменты с целью получения прибыли.

Процесс вложения (размещения) инвестиций называется инвестиционной деятельностью, а лицо, осуществляющее вложения – инвестором. Отличие инвестиций от простых сбережений заключается в том, что деньги не «лежат под матрасом», а находятся в экономическом обороте, то есть работают. Даже размещение свободных денег на банковском депозите является инвестицией, так как банк сам инвестирует эти средства в реальный сектор или финансовые инструменты. Финансовые инвестиции предполагают размещение активов в финансовые инструменты – ценные бумаги, в том числе паи ПИФов. Объект инвестиций каждый инвестор должен выбирать для себя, исходя из поставленных целей по прибыли и рисков, которые он считает приемлемыми. Чаще всего инвестиции предполагают более или менее долгосрочные вложения. Хотя существует особая разновидность инвестиций – спекуляции, цель которых – получение быстрой прибыли на разнице в цене покупки и продажи актива.

Законы: Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»

Федеральный закон от 25.02.1999 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»

Инвестиционный капитал

Денежные и иные ценности, вложенные в финансовые инструменты либо производство товаров и услуг на длительный период времени с целью получения дохода.

Инвестиционный капитал предприятия может быть образован как собственными, так и привлеченными и заемными средствами (за счет эмиссий акций, выпуска облигаций, банковских кредитов). В составе инвестиционного капитала могут быть материальные активы (земельные участки, средства производства, оборудование, производственные запасы), финансовые активы, доли в другом предприятии, нематериальные активы (например, инновационные идеи)

Инвестиционный план

Стратегия, в соответствии с которой инвестор распределяет свои средства между различными финансовыми инструментами для получения прибыли.

Для составления личного инвестиционного плана финансово грамотный гражданин должен учитывать свои доходы, расходы, существующие долговые обязательства. Затем, исходя из особенностей семейного бюджета, определять объем средств, которые можно направить на инвестирование. При этом важно изучить различные инвестиционные инструменты, оценить их потенциальную доходность и риск. Не следует направлять в инвестиции все сбережения семьи, так как любые инвестиционные инструменты имеют риск получения убытка вместо дохода.

Индивидуальный инвестиционный счет

Особый счет для инвестирования на фондовом рынке, позволяющий инвестору – физическому лицу получать налоговый вычет и увеличивать тем самым свою прибыль.

В зависимости от типа счета (ИИС с вычетом на взносы или ИИС с вычетом на доходы), владелец счета может либо получить налоговый вычет на сумму взноса на ИИС, либо освобождается от уплаты подоходного налога со всей прибыли, полученной от операций на этом счете. Таким образом государство стимулирует долгосрочные инвестиции граждан в фондовый рынок. ИИС открывается и ведется брокером или управляющим на основании договора на брокерское обслуживание или доверительного управления ценными бумагами. Физическое лицо вправе иметь одновременно только один договор на ведение индивидуального инвестиционного счета. Совокупная сумма денежных средств, которые могут быть переданы в течение календарного года по такому договору, не может превышать 400 тыс. рублей. Минимальный срок инвестирования средств на ИИС – 3 года с даты заключения договора. Доля средств, размещенных в банковских вкладах по договору доверительного управления, не может превышать 15 % от общей суммы, переданной по договору ИИС. Приобретение ценных бумаг иностранных эмитентов допускается только на организованных торгах российского организатора торговли. Важно помнить, что любые инвестиции на фондовом рынке могут привести к убыткам. Открытие ИИС не дает инвестору никаких гарантий по получению прибыли.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», ст. 10.2-1

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ, ст. 214.9

Интернет банкинг

Дистанционное банковское обслуживание клиента через интернет.

Как правило, клиент может получить через интернет те же услуги, что и в отделении банка: выписки по счетам, открытие депозитов, переводы на счета внутри банка и в другие банки и пр. Перечень таких операций зависит только от программного обеспечения и бизнес-процессов внутри банка. Часто банки поощряют клиентов пользоваться интернет-банкингом, предлагая более выгодные тарифы на совершение операций, так как это снижает нагрузку на сотрудников банка. Однако ряд операций остается доступной только при визите в офис банка, например, заключение договора о банковском обслуживании и другие действия, связанные с идентификацией клиента и требующие его личного присутствия. Разновидностью интернет-банкинга является мобильный банкинг, позволяющий управлять банковским счетом с помощью планшета или смартфона через специальное приложение.

Инфляция

Рост общего уровня цен на товары и услуги, при котором деньги обесцениваются, а покупательная способность населения снижается.

На инфляцию влияют множество факторов, самый очевидный из которых – выпуск государством ничем не обеспеченных денежных знаков для финансирования государственных расходов. Важным фактором также являются инфляционные ожидания – предположения субъектов экономики относительно уровня будущей инфляции. Ожидаемый уровень инфляции учитывается производителями при формировании цен на продукцию, домохозяйства увеличивают текущее потребление в ожидании будущего роста цен – как результат, инфляция неизбежно растет. Повышение цен является открытым проявлением инфляции, что свойственно рыночной экономике. В плановой экономике, как было, например, в СССР, инфляция имеет подавленную форму: роста цен нет, но купить по контролируемым государством ценам все равно ничего нельзя в условиях товарного дефицита. Умеренная инфляция (3–5 % в год) считается нормальной для развитой экономики. Высокая или галопирующая инфляция (свыше 10 %) негативно отражается на уровне жизни населения и склонности делать инвестиции, так как многие консервативные финансовые инструменты (например, депозиты) не могут предложить инвестору доходность, превышающую или хотя бы компенсирующую рост цен. Гиперинфляция, при которой цены растут в разы, фактически разрушает товарно-денежные отношения: субъекты экономики переходят к натуральному обмену.

Ипотечный кредит

Долгосрочный кредит на покупку жилья, которое становится залогом по этому кредиту.

Залоговое жилье остается в собственности заемщика, и он имеет право им пользоваться. В случае невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита банк имеет право реализовать залог в свою пользу. При этом банк часто выдвигает требование ипотечного страхования: заемщик должен заключить договор со страховой компанией, чтобы в случае его смерти или утраты им трудоспособности страховщик погасил кредит перед банком. Обычно необходим также первоначальный взнос, то есть собственные средства заемщика, которые он вкладывает в покупку недвижимости. Однако ряд банков предлагает и кредитование без первоначального взноса, и с первоначальным взносом в виде материнского капитала. Ставки по ипотечному кредиту обычно значительно ниже, чем по другим банковским кредитам.

Законы: Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)»

Кибермошенничество

Хищение или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием пользователей информационно-телекоммуникационных сетей.

К кибермошенничеству относятся любые манипуляции по вводу, удалению, блокированию, модификации компьютерной информации, а также всякое вмешательство в функционирование средств хранения, обработки или передачи данных, направленные на получение незаконной наживы. Особо необходимо выделить использование технических устройств и компьютерных программ для хищения денег с банковских карт. Эксперты выделяют несколько наиболее распространенных видов кибермошенничества. «Скимминг» – схема, при которой преступники копируют магнитную полосу карты и считывают ее пин-код, затем изготавливают поддельную пластиковую карту и с ее помощью списывают деньги. «Фишинг» – мошенничество, построенное на получении информации о карте дистанционно, например, путем рассылки электронных писем со ссылками, ведущими на сайт-однодневку, где пользователю под тем или иным предлогом будет предложено сообщить пин-код и cvv-код своей карты. Разновидность «фишинга» с использованием телефона получила название «вишинг». Имея данные по картам пользователей, мошенники получают доступ к их банковским счетам. Этой же цели служит «фарминг» – скрытое перенаправление пользователей на фишинговые сайты с помощью специальных вирусных программ. Чтобы не стать жертвой мошенников, пользователю интернета нужно быть внимательнее при совершении онлайн-покупок и пользоваться только сайтами, которые обеспечивают безопасность сделок. Также важно помнить, что сотрудники финансовых учреждений никогда не требуют предоставить им по телефону или по почте конфиденциальную информацию о банковской карте и счете.

Законы: «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-ФЗ, ст. 159.6, 187

Коллекторское агентство

Юридическое лицо, которое по договору с кредитором совершает действия, направленные на возврат во внесудебном порядке задолженности по кредиту.

Коллекторское агентство может взыскивать задолженность по агентской схеме, то есть в пользу и по поручению кредитной организации, либо полностью выкупить портфель проблемных кредитов у банка и возвращать задолженность уже в свою пользу. По закону, коллектор может использовать такие методы воздействия на должника, как личные встречи, телефонные переговоры, передачу сообщений всеми доступными видами связи. При этом есть жесткие ограничения, например, должнику нельзя отправлять sms-сообщения в ночное время. Недопустимо совершать действия по причинению вреда должнику. Однако эти нормы часто нарушаются на практике, что вызывает объективную критику и даже требования запретить коллекторскую деятельность как таковую. Если сотрудник коллекторского агентства угрожает, врывается в дом, оказывает давление, гражданину необходимо немедленно обратиться в правоохранительные органы.

Законы: Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», ст. 15

Потребительский кредит

Денежные средства, предоставленные кредитором заемщику на основании кредитного договора для личных целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Если конкретная цель расходования кредита (покупка товара, услуги) определена договором, использовать такой кредит на иные цели заемщик не имеет права. Процентная ставка по договору потребительского кредита может быть постоянной или переменной. В этом случае кредитор обязан уведомить заемщика о том, что значение этой переменной величины может увеличиться. В течение 14 календарных дней с даты получения потребительского кредита заемщик имеет право досрочно вернуть всю сумму потребительского кредита без предварительного уведомления кредитора с уплатой процентов за фактический срок кредитования. Если заемщик нарушает сроки выплат по кредиту, кредитор может потребовать досрочный возврат оставшейся суммы потребительского кредита вместе с причитающимися процентами. При отказе погасить задолженность кредитор вправе обратиться к коллектору – лицу, осуществляющему деятельность по возврату задолженности.

Законы: Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Кредитная история

Информация об исполнении заемщиком принятых на себя обязательств по договорам займа (кредита), хранящаяся в бюро кредитных историй согласно требованиям законодательства.

Информация в кредитную историю поступает из той организации (чаще всего – банк), которая выдавала кредит или заём. Причем для этого не нужно согласие заемщика или поручителя по кредиту. Заключая договор о новом кредите, субъект кредитной истории – физическое или юридическое лицо, в отношении которого формируется кредитная история, дает разрешение заимодавцу на получение из бюро кредитных историй так называемого кредитного отчета. Также отчет по своей кредитной истории может получить сам заемщик. В остальном информация кредитной истории является конфиденциальной.

Вся система, с помощью которой можно получить достоверную информацию о каждом заемщике, нацелена на защиту кредиторов и снижение кредитных рисков. Заемщики также заинтересованы в ее работе, поскольку прозрачность системы кредитования положительно влияет на стоимость кредитования. Заемщик с хорошей кредитной историей в отдельных случаях может рассчитывать на более привлекательные условия кредитования или упрощенный порядок рассмотрения заявки на кредит.

Законы: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О кредитных историях»

Кредитный договор

Договор, согласно которому банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства заемщику, а заемщик обязуется возвратить их и уплатить проценты в размере и на условиях, предусмотренных договором.

Денежная сумма, передаваемая по кредитному договору, называется кредитом. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме, в противном случае его условия недействительны. В кредитном договоре обязательно должны быть прописаны его существенные условия: сумма, сроки выдачи и возврата кредит, порядок его предоставления, начисления и уплаты процентов, досрочного погашения кредита. Один из важнейших моментов – указание размера процентной ставки за пользование кредитом. Закон обязывает кредитные организации доводить до сведения клиента – физического лица полную стоимость кредита. Также в договоре могут быть зафиксированы способы обеспечения возвратности кредита, например – залог.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ, гл. 42, § 2

Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Кредитный потребительский кооператив

Добровольное объединение физических или юридических лиц для взаимной финансовой помощи.

Кредитный кооператив является некоммерческой организацией. Для оказания финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива (пайщиков) денежные средства пайщиков объединяются и в виде займов предоставляются заемщикам – также членам кооператива. Как и банки, кредитные кооперативы обязаны представлять имеющуюся у них информацию по кредитной истории тех пайщиков, которым предоставлены займы, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй. Регулирование и надзор за деятельностью кредитных кооперативов осуществляется Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

Законы: Федеральный закон от 18.07.2009 № 190-ФЗ «О кредитной кооперации»

Криптовалюта

Цифровая виртуальная валюта, представляющая собой зашифрованную информацию, защищенную от копирования.

В отличие от традиционных безналичных денег, криптовалюта не связана с какой-либо государственной валютной системой. Самая популярная на сегодня криптовалюта – BitCoin (биткоин).

Биткоин был разработан в 2007–2009 годах, однако по-настоящему известен стал лишь после того, как одна из бирж предоставила возможность обмена биткоина на реальные деньги.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) отмечает, что по виртуальным валютам отсутствует обеспечение, операции носят спекулятивный характер и имеют высокие риски. Мегарегулятор предостерегает граждан и юридических лиц от использования криптовалют для обмена на товары (работы, услуги) или на денежные средства в традиционных валютах. К тому же, выпуск на территории Российской Федерации денежных суррогатов запрещается. В свою очередь, Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) информирует, что использование криптовалют при совершении сделок является основанием для рассмотрения вопроса об отнесении таких сделок к сделкам, направленным на легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма.

Ломбард

Специализированная коммерческая организация, осуществляющая кредитование граждан под залог принадлежащих им вещей, а также хранение вещей на возмездной основе.

Деятельность ломбардов регулируется законодательством о потребительском кредитовании и подотчетна Центральному банку Российской Федерации (Банку России). Ломбард не может заниматься ничем иным, кроме предоставления займов гражданам, хранения их вещей и оказания информационно-консультационных услуг. Пользоваться и распоряжаться заложенными и сданными на хранение вещами ломбард не имеет права. Он отвечает за их сохранность и защищает от вредных воздействий и посторонних лиц. Ломбард обязан страховать риск утраты и повреждения вещи, принятой в залог или на хранение, в пользу заемщика или поклажедателя за свой счет. А принуждать клиента страховать вещи за его счет запрещено. Оценка вещи, передаваемой в залог или сдаваемой на хранение, производится по соглашению сторон. Срок займа физическому лицу в ломбарде ограничен одним годом. Если по истечении срока заемщик не выплатил ломбарду сумму займа с процентами за пользование, заложенная им вещь считается невостребованной и поступает в продажу, в том числе с публичных торгов в форме открытого аукциона. Даже если сумма, вырученная от продажи невостребованной вещи, меньше, чем сумма долга, требования ломбарда к заемщику после продажи считаются погашенными. А вот если вещь продана по стоимости, превышающей обязательства заемщика, ломбард обязан возвратить ему разницу. На вещи, сданные на хранение, в целом распространяются те же правила.

Законы: Федеральный закон от 19.07.2007 N 196-ФЗ (ред. от 13.07.2015) “О ломбардах”

Льготный период кредитования

Промежуток времени, в течение которого заемщик может не платить проценты по кредиту, либо платить по сниженной ставке.

Чаще всего льготный период применяется для держателей кредитных банковских карт или карт с овердрафтом и может быть ограничен безналичными операциями (оплата товаров и услуг). При этом обязанность вносить минимальные платежи по кредиту не отменяется. Банк сам устанавливает продолжительность льготного периода в днях с момента списания кредитных средств по карте или иной даты. Информация о правилах льготного периода содержится в договоре выпуска банковской карты или кредитном договоре. Для того, чтобы пользоваться кредитными средствами без переплаты, следует хорошо изучить и понять договор.

Материнский (семейный) капитал

Средства федерального бюджета, передаваемые в бюджет Пенсионного фонда РФ на реализацию мер государственной поддержки семей при рождении (усыновлении) второго и последующих детей.

Размер материнского капитала планировалось ежегодно пересматривать с учетом темпов роста инфляции.

Лица, получившие сертификат на материнский капитал, могут потратить эти средства полностью или частично на улучшение жилищных условий, образование ребенка, формирование накопительной пенсии для женщин-матерей, приобретение товаров и услуг для социальной адаптации детей-инвалидов. В том числе эти деньги могут быть направлены на уплату первоначального взноса или погашение ипотечных кредитов.

Законы: Федеральный закон от 29.12.2006 № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей»

Микрофинансовая организация (МФО)

Юридическое лицо, не являющееся банком и выдающее небольшие займы на более простых и обычно более дорогих условиях.

Займы в МФО выдаются быстро и даже в тех ситуациях, где банк может отказать. Однако стоимость такого финансирования может быть во много раз выше, чем в банке. МФО не имеет права выдавать займы в иностранной валюте, а также предоставлять юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю микрозаем, если сумма его основного долга перед этой микрофинансовой организацией превысит 3 млн рублей. Для физического лица это ограничение составляет 1 млн рублей. Важная экономическая роль микрофинансирования заключается в обеспечении доступной финансовой поддержки предприятиям малого бизнеса или людям, испытывающим острую нужду в небольшой сумме. Однако заемщики должны внимательно изучать информацию об условиях договора и трезво оценивать возможность расплатиться по кредиту в полном объеме и в срок. Рекомендуется сравнивать полную стоимость кредита, то есть процент переплаты за пользование деньгами, в разных МФО и со среднерыночным значением, которое рассчитывает и публикует на своем сайте Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Превышение более чем на одну треть рассчитанного Банком России значения не допускается. Микрофинансовые организации обязаны соблюдать единые, установленные законом, правила кредитования граждан, что обеспечивает защиту прав потребителей их услуг.

Законы: Федеральный закон от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»

Накопительная часть пенсии

Ежемесячная пожизненная выплата пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей и дохода от их инвестирования.

До конца 2015 граждане, начиная с 1967 года рождения и моложе, должны были сделать выбор (формировать только страховую пенсию или формировать и страховую пенсию, и накопительную). Для родившихся ранее 1967 года формирование пенсионных накоплений может происходить только за счет добровольных взносов в рамках Программы государственного софинансирования пенсионных накоплений, а также за счет направления средств материнского (семейного) капитала на накопительную пенсию. Пенсионные накопления также есть у мужчин 1953–1966 годов рождения и женщин 1957–1966 годов рождения, в пользу которых в период с 2002 по 2004 годы уплачивались страховые взносы на накопительную пенсию. В дальнейшем эти отчисления были прекращены в связи с изменениями в законодательстве. Размер накопительной пенсии рассчитывается, исходя из ожидаемого периода выплаты – 19,5 лет или 234 месяца. Общая сумма пенсионных накоплений учитывается в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица.

Законы: Федеральный закон от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»

Накопления

Часть денежных доходов, которую человек откладывает для удовлетворения своих потребностей в будущем.

Накопления представляют собой разницу между доходом гражданина или семьи и потребительскими расходами. Эти средства могут храниться дома, но в этом случае они не принесут дополнительного дохода – не будут «работать». Открыв вклад в банке, вкладчик получит гарантированный доход, а инвестировав в другие финансовые инструменты – не гарантированный, но вероятный доход. Также одним из вариантов финансово грамотного распоряжения накоплениями может стать договор страхования жизни.

Налог

Установленный законом обязательный платеж юридических и физических лиц в пользу государства для финансового обеспечения его деятельности.

Совокупность налогов и сборов, установленных государством, называются налоговой системой. В Российской Федерации налоговая система включает федеральные, региональные и местные налоги – в зависимости от того бюджета, в который они направляются. Кроме того, возможны специальные налоговые режимы, например, упрощенная система налогообложения для некоторых компаний. Контроль и надзор за правильностью исчисления и уплаты налогов осуществляет Федеральная налоговая служба. За нарушение налогового законодательства граждане и организации несут ответственность в виде штрафов, а в ряде случаев – и уголовную ответственность.

Законы: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ

Налоговая льгота

Право налогоплательщика на частичное или полное освобождение от уплаты налога, предусмотренное налоговым законодательством.

Льготы предоставляются категориям физических лиц или организаций и не могут иметь индивидуальный характер, то есть предоставляться кому-то персонально. Так, например, Налоговым кодексом установлен перечень категорий налогоплательщиков, имеющих право на льготы по налогу на имущество физических лиц, среди которых Герои Советского Союза и Российской Федерации, инвалиды I и II групп инвалидности, инвалиды с детства, участники Великой Отечественной войны, пенсионеры – всего 15 категорий. Они освобождены от уплаты налога на принадлежащее им жилье. Свои перечни категорий и основания предоставления льгот могут быть установлены по каждому виду налогов. Льготы устанавливаются Налоговым кодексом либо, в случае региональных и местных налогов, – законами субъектов РФ и нормативными правовыми актами муниципальных образований.

Законы: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ

Налоговый вычет

Сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база (доход, с которого уплачивается налог), либо возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица в установленных законом случаях.

Получить налоговый вычет может гражданин Российской Федерации, чьи доходы облагаются по ставке 13 %. При этом возврату подлежит не вся сумма заявленного вычета, а соответствующая ему сумма ранее уплаченного налога, то есть 13 % от вычета. Закон устанавливает 5 типов налоговых вычетов, из которых наиболее часто применяемые: стандартные, социальные и имущественные вычеты. Стандартные вычеты получают налогоплательщики, относящиеся к определенной категории граждан (инвалид, участник боевых действий и т. д.) или имеющие на иждивении детей. К социальным вычетам относятся вычеты по расходам на благотворительность, обучение, лечение и приобретение медикаментов, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование, добровольное страхование жизни и накопительную часть трудовой пенсии. Право на имущественный налоговый вычет дают определенные операции с имуществом, например, покупка квартиры. Еще два типа вычетов (профессиональные и вычеты при переносе на будущие периоды убытков от операций с ценными бумагами) актуальны для некоторых профессий и лиц, активно работающих на фондовом рынке. Для получения налоговых вычетов физическое лицо должно подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, приложив к ней документы, подтверждающие право на вычет. При этом некоторые виды вычетов (например, вычет на ребенка) могут быть предоставлены работодателем.

Законы: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ

Налоговый резидент

Это физическое лицо, находящееся на территории страны определенный законом срок и полностью подчиняющееся налоговому законодательству этой страны.

Гражданин страны не обязательно является ее налоговым резидентом и наоборот: налоговый резидент не обязательно является гражданином страны. Налоговыми резидентами Российской Федерации признаются физические лица, фактически находящиеся на территории России не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории РФ для краткосрочного (менее 6 месяцев) лечения или обучения, а также для работы на морских месторождениях углеводородного сырья. Независимо от фактического времени нахождения в Российской Федерации налоговыми резидентами РФ признаются российские военнослужащие, проходящие службу за границей, а также сотрудники органов государственной власти и органов местного самоуправления, командированные на работу за пределы страны.

Законы: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ

Налогообложение физических лиц

Это налоги, которые гражданин-налогоплательщик обязан заплатить в бюджеты всех уровней согласно законодательству.

Основной налог для физического лица – налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Он рассчитывается в процентах от совокупного дохода человека за вычетом документально подтвержденных расходов. Это федеральный налог, то есть он поступает в федеральный бюджет и устанавливается на всей территории Российской Федерации. Налоговым кодексом предусмотрено пять налоговых ставок по НДФЛ в зависимости от видов доходов и категории налогоплательщиков: 9 %, 13 %, 15 %, 30 %, 35 %. Если физическое лицо является налоговым резидентом РФ, большинство его доходов будет облагаться по налоговой ставке в размере 13 % (заработная плата, вознаграждения по гражданско-правовым договорам, доходы от продажи имущества, дивиденды). Если речь идет об оплате труда, то работодатель как налоговый агент, сам удерживает и перечисляет в бюджет необходимую сумму налога при начислении зарплаты. При получении иных доходов гражданину необходимо самостоятельно подавать налоговую декларацию – документ установленной формы, подтверждающий информацию об объекте налогообложения, налоговой базе и других фактах, связанных с исчислением и уплатой налога. Налог на имущество физических лиц – это местный налог, уплачиваемый гражданами, имеющими в собственности жилую и нежилую недвижимость. Исчисляется он в процентах от стоимости объекта недвижимости.

Законы: «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ

Наследство

Имущество умершего, переходящее к другим лицам, наследникам, по завещанию и по закону.

В состав наследства входят принадлежавшие наследодателю на день открытия наследства вещи, имущество, имущественные права и обязанности, кроме тех, которые неразрывно связаны с личностью наследодателя, например, право на алименты или возмещение вреда. Днем открытия наследства является день смерти гражданина или дата вступления в законную силу решения суда об объявлении его умершим. Гражданский кодекс вводит такое понятие как «недостойные наследники» – это граждане, которые утрачивают право наследования в результате своих умышленных противоправных действий против наследодателя, родители, лишенные родительских прав, лица, злостно уклонявшиеся от выполнения лежавших на них в силу закона обязанностей по содержанию наследодателя. Распорядиться своим имуществом на случай смерти вы можете только путем завещания. Закон устанавливает, что завещание может быть совершено лично гражданином, обладающим в момент его совершения дееспособностью в полном объеме. Юридически завещание является односторонней сделкой, которая создает права и обязанности после открытия наследства. Если завещание не составлено, к наследованию в порядке очередности, предусмотренной законом, призываются наследники по закону, в первую очередь – дети, супруг и родители наследодателя. Доходы, полученные в порядке наследования, не облагаются НДФЛ.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья)» от 26.11.2001 № 146-ФЗ, раздел V

Негосударственный пенсионный фонд

Организация, исключительной деятельностью которой является негосударственное пенсионное обеспечение и обязательное пенсионное страхование.

Деятельность НПФ осуществляется на основании соответствующей лицензии Банка России. НПФ может заключать с гражданами два типа договоров. Договор негосударственного пенсионного обеспечения – соглашение между фондом и вкладчиком, по которому вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в НПФ, а фонд обязуется выплачивать негосударственную пенсию. Договор об обязательном пенсионном страховании – соглашение между фондом и застрахованным лицом, в соответствии с которым фонд обязан при наступлении оснований выплачивать ему накопительную пенсию, срочную пенсионную выплату или единовременную выплату. Задачи НПФ – аккумулировать пенсионные взносы и накопления и размещать их c целью получения дохода. Для этого он определяет инвестиционную стратегию и организует инвестирование. НПФ является альтернативой централизованному управлению пенсионными накоплениями в государственной управляющей компании Внешэкономбанк. Гражданин может самостоятельно выбрать НПФ, исходя из рейтингов надежности или показанной за прошедший период доходности того или иного фонда.

Законы: Федеральный закон от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»

Обезличенный металлический счет

Счет, на котором отражается принадлежащий клиенту драгоценный металл в граммах без указания его индивидуальных признаков (количество слитков, проба, производитель, серийный номер и др.).

Доходность таких инвестиций зависит от динамики цен на тот металл, в котором открыт счет: золото, серебро, платина и палладий. Обычно открытие счета и его обслуживание бесплатно, так как банк получает прибыль от разницы между ценой покупки и ценой продажи металла при закрытии счетов. Зачислять на обезличенный металлический счет можно как непосредственно драгоценные металлы, так и денежные средства, на которые банк производит покупку металла по текущему курсу. Следует обратить внимание, что на обезличенные металлические счета не распространяется система страхования вкладов.

Законы: Федеральный закон от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»

Обеспечение по кредиту

механизм гарантии возврата кредита, защищающий права кредитора.

Смысл обеспечения заключается в том, чтобы кредитор при любых обстоятельствах получил назад сумму своего кредита с процентами. Для этого часто используется залог, то есть передача банку прав на имущество, которое может быть впоследствии продано для погашения задолженности. Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, ценных бумаг, банковскими гарантиями и пр. При нарушении заемщиком обязательств по договору кредитования банк вправе обратить взыскание на заложенное имущество и реализовать его в свою пользу.

Законы: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Облигация

Долговая ценная бумага, дающая ее владельцу право на возврат в определенный срок номинальной стоимости облигации и получение дохода.

Компания – эмитент облигаций фактически берет взаймы у покупателя облигации, обязуясь вернуть в срок и обеспечить доход. Доход обеспечивается либо выплатой процентов с определенной периодичностью (по купону), либо за счет предоставления дисконта (цена ниже номинала) при покупке. В зависимости от этого, облигации называются купонными или дисконтными. В свою очередь, купонные облигации также бывают двух типов: облигации с фиксированной процентной ставкой, если процент по купонам заранее определен, и облигации с плавающей процентной ставкой – если доходность по такой бумаге обусловлена различными рыночными показателями. Эмитентом облигаций может выступать компания (корпоративные облигации), государство или субъект федерации. В отличие от акций, владение облигациями не дает права участвовать в управлении компанией или претендовать на часть ее прибыли.

Овердрафт

Форма кредитования банком клиента при нехватке на его счете денежных средств на время совершения операции.

Для совершения запланированной клиентом операции банк списывает средства с его счета, автоматически предоставляя ему кредит на недостающую сумму, но в пределах заранее установленного лимита. При расходовании кредитных денег свободный лимит овердрафта уменьшается. При поступлении денег на счет лимит восстанавливается и может быть снова использован. За пользование кредитом взимаются проценты. Банк может предоставить льготный период, в течение которого не начисляет проценты за использование кредита. Часто овердрафт является дополнительной опцией к дебетовым картам, например, в случае перечисления зарплаты сотрудника компании на карту (так называемые зарплатные карты). Лимит кредитования в этом случае, как правило, рассчитывается исходя из размера одной или нескольких зарплат.

Обязательное медицинское страхование (ОМС)

Государственная система бесплатного оказания застрахованному лицу медицинской помощи за счет средств обязательных отчислений работодателей и других страхователей.

Застрахованными лицами по ОМС является широкий круг граждан Российской Федерации, а также иностранных граждан, в том числе: наемные работники, индивидуальные предприниматели, члены крестьянских хозяйств, дети до 18 лет, пенсионеры и т. д. Соответственно, страхователями для работающих граждан являются их работодатели или иные лица, выплачивающие им вознаграждения. Страхователями для неработающих граждан являются органы исполнительной власти субъектов РФ и другие организации, определенные правительством. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование, уплачиваемые страхователями, являются обезличенными. Страховой случай в ОМС – это заболевание или травма, требующие медицинского вмешательства или обследования. Страховщиком по обязательному медицинскому страхованию является Федеральный фонд в рамках реализации базовой программы обязательного медицинского страхования. Для реализации государственной политики в сфере обязательного медицинского страхования создан Федеральный фонд, который в ОМС является страховщиком. В субъектах РФ действуют территориальные фонды ОМС.

Законы: Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации»

Федеральный закон от 24.07.2009 № 212-ФЗ (ред. от 29.12.2015) «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»

ОСАГО

Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в России, по договору которого страховщик обязуется возместить потерпевшим в ДТП причиненный вред жизни, здоровью или имуществу.

Полис ОСАГО должен быть у каждого водителя. За езду без полиса, с просроченным или фальшивым полисом водителя ждет штраф. В России действует прямое возмещение убытков: за выплатой владелец пострадавшего ДТП должен обращаться в ту же страховую компанию, где он сам приобрел ОСАГО, а не к страховщику виновника аварии. Страховая сумма, в пределах которой страховщик обязуется возместить потерпевшим причиненный вред, определяется законом. Размер страховых тарифов определяется Банком России. На стоимость полиса влияет стаж водителя, предыдущая история страхования и т. п. Также любой водитель может увеличить страховую сумму путем заключения договора добровольного страхования ответственности – ДСАГО. Гарантию прав страхователей на рынке ОСАГО помимо Банка России обеспечивает Российский Союз Автостраховщиков (РСА). РСА выплачивает компенсационные выплаты в счет возмещения вреда имуществу, жизни или здоровью пострадавших в ДТП, если страховая компания, где был застрахован виновник ДТП, обанкротилась или лишилась лицензии, либо когда виновник ДТП неизвестен.

Законы: Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»

Паевой инвестиционный фонд (ПИФ)

Это такая форма инвестиций, когда группа физических лиц объединяет свои деньги и передает их управляющей компании для размещения на рынке ценных бумаг, рынке недвижимости и пр. с целью получения прибыли для владельцев денежных средств.

По своей сути ПИФ – это форма коллективных инвестиций, когда инвесторы являются собственниками долей общего имущества. Такие инвестиции удобны начинающим инвесторам, так как не требуют никаких специальных знаний – всю работу выполняет управляющая компания. Как правило, входной порог, то есть сумма первоначальных инвестиций, также очень невысок – от нескольких тысяч рублей, что привлекает массового инвестора. Паевой инвестиционный фонд не является юридическим лицом. Согласно требованиям законодательства, каждый ПИФ должен иметь индивидуальное название с указанием состава и структуры его активов, например, фонд акций или фонд облигаций. Соответственно, управляющая компания при управлении этим ПИФом может работать только с указанными активами. Владельцы паев не только получают прибыль, но и несут риск убытков, связанных с изменением рыночной стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд. В этом отношении ПИФ – более рискованный вид инвестиций, чем, например, банковский депозит, но потенциально более доходный. Доходность ПИФа, как и любого инструмента доверительного управления, не может быть заранее прописана в договоре и зависит от рыночных факторов и опыта управляющего.

Законы: Федеральный закон от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»

Пенсионный фонд России (ПФР)

Специальная организация, созданная для оказания социально значимых государственных услуг гражданам, в том числе для государственного управления средствами пенсионной системы и обеспечения прав граждан РФ на пенсию.

Для системы обязательного пенсионного страхования в России ПФР является страховщиком. Пенсионный фонд Российской Федерации и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования в России. Страховщиками по обязательному пенсионному страхованию наряду с ПФР могут являться негосударственные пенсионные фонды. ПФР осуществляет ряд социально значимых функций, в том числе установление и выплату страховых пенсий (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), накопительной пенсии, пенсии по государственному пенсионному обеспечению, пенсии военнослужащих и их семей, социальных пенсий, пенсии госслужащих, выдачу государственных сертификатов на материнский (семейный) капитал, назначение и реализацию социальных выплат отдельным категориям граждан, администрирование страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование и др.

Законы: Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

Пенсия

Регулярное денежное пособие, выплачиваемое людям, достигшим пенсионного возраста или стажа работы в определенных сферах трудовой деятельности, утратившим трудоспособность или потерявшим кормильца.

Пенсионное обеспечение гарантировано всем россиянам. В Российской Федерации действуют три вида пенсионного обеспечения. Государственное пенсионное обеспечение финансируется за счет средств федерального бюджета. Такая пенсия назначается государственным служащим (в том числе военнослужащим), участникам Великой Отечественной войны, пострадавшим в результате радиационных или техногенных катастроф и т. п. Обязательное пенсионное страхование включает в себя трудовую пенсию по старости (в составе страховой и накопительной частей) и трудовую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца (в составе страховой части). ОПС финансируется за счет страховых взносов работодателя. Иностранные граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие в Российской Федерации, имеют право на трудовую пенсию наравне с гражданами России. Негосударственное (дополнительное) пенсионное обеспечение – негосударственные пенсии, выплачиваемые в рамках договоров с негосударственными пенсионными фондами, финансируемые за счет взносов работодателей и работников в свою пользу и дохода, полученного от их инвестирования.

Законы: Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

Федеральный закон от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»

Федеральный закон от 28.12.2013 № 424-ФЗ «О накопительной пенсии»

Федеральный закон от 15.12.2001 № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации»

Пеня

Вид финансового наказания за невыполнение в срок тех или иных обязательств, начисляемая в процентах от оговоренной договором или требуемой законом суммы.

Пеня, как и штраф – это вид неустойки. Но если штраф взимается однократно по факту нарушения, то пеня начисляется за каждый день просрочки. Таким образом, каждый день невыполнения обязательства увеличивает размер пени. Этот механизм стимулирует должника быстрее погашать свою задолженность. При этом закон защищает должника от чрезмерных санкций. Если неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, должник может обратиться в суд с заявлением об ее уменьшении.

Законы: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ, гл. 23, § 2

Перевод денежных средств

Перемещение денег от одного лица к другому через платежную систему без непосредственной передачи наличных денежных знаков из рук в руки.

Перевод денежных средств может осуществляться по банковским счетам и без открытия банковских счетов. Собственно «денежным переводом» называют чаще всего именно перевод без открытия расчетного счета, с приемом наличных от отправителя и выплатой наличных получателю. Переводиться также могут электронные денежные средства, то есть электронный эквивалент заранее обеспеченных клиентом денежных сумм. Отправителем и получателем денежного перевода может быть любое физическое и юридическое лицо. Если они находятся в разных странах, такой перевод становится трансграничным. Организация, которая в соответствии с законодательством вправе осуществлять перевод денежных средств, называется оператором по переводу денежных средств. Она выступает посредником между получателем и отправителем, взимая за это комиссионное вознаграждение. Деятельность по переводу денежных средств регулируется Банком России.

Законы: Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Период охлаждения

Срок, в течение которого гражданин может расторгнуть договор и полностью вернуть свои деньги.

Период охлаждения – одна из мер защиты прав потребителей.

В настоящее время этот термин применяется чаще всего на страховом рынке. Здесь этот порядок призван бороться с навязыванием физическим лицам договоров добровольного страхования, в том числе при получении страховых или банковских услуг.

Период охлаждения составляет не менее 5 дней со дня заключения договора, но страховщик может установить и более длительный срок. Расторгнуть договор добровольного страхования можно, если по нему не происходило страховых случаев. При этом страховая премия должна возвращаться клиенту в полном объеме в течение 10 дней с момента отказа от добровольной страховки.

Период охлаждения касается практически всех добровольных видов страхования: страхование жизни, страхование от несчастного случая, автокаско, ответственность автовладельцев и владельцев водного транспорта, ДМС, гражданская ответственность перед третьими лицами, страхование финансовых рисков. Кроме того, период охлаждения действует в отношении потребительского кредитования. В течение 14 календарных дней с даты получения потребительского кредита заемщик имеет право досрочно вернуть всю сумму потребительского кредита без предварительного уведомления кредитора, уплатив проценты за фактический срок кредитования.

Платежная система

Сервис для безналичной оплаты услуг и перевода денег или заменяющих их чеков, сертификатов и пр. от одного субъекта экономики другому.

Изнутри платежная система представляет собой совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик, различных нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить расчеты друг с другом. Это заменяет расчеты наличными деньгами при осуществлении внутренних и международных платежей. Также в рамках платежных систем проводятся финансовые операции с помощью банкоматов, POS-терминалов, электронных кошельков и т. п.

Платежные системы, услуги которых доступны в разных странах, называются международными. Среди них наиболее известны в России VISA International Service Association, MasterCard Worldwide. Все они выпускают собственные пластиковые карты. С 2015 года в России работает российская национальная платежная система «Мир».

Платежный терминал

Устройство для приема от физических лиц денежных средств, функционирующее в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица принимающей платежи организации (платежного агента или оператора по приему платежей).

Платежные терминалы, в основном, используются для оплаты услуг, например, мобильной связи и т. п. Внесенные через терминал деньги поступают на счет платежного агента, который затем производит расчеты с поставщиком услуг. За это платежный агент при приеме платежей вправе взимать с плательщика вознаграждение. Оно может рассчитываться как процент от внесенной суммы или быть фиксированным. Важно, что денежное обязательство физического лица перед поставщиком услуги считается исполненным с момента внесения денежных средств через терминал. Платежный терминал должен содержать в своем составе контрольно-кассовую технику и автоматически обеспечивать печать кассовых чеков после приема внесенных денежных средств.

Законы: Федеральный закон от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами»

Полная стоимость кредита

Реальный объем платежей, которые заемщик должен будет уплатить в связи с получением кредита, выраженный в процентах годовых к сумме самого кредита.

Кредитная организация обязана доводить до сведения клиента информацию о полной стоимости кредита. В ее расчет включаются не только платежи по погашению основной суммы долга и по уплате процентов, но и все прочие расходы, обусловленные договором кредитования: плата за выпуск и обслуживание пластиковой карты; страховая премия по договору страхования и т. п. Банк России не только контролирует выполнение банками этих требований, но и раз в квартал рассчитывает среднерыночное значение этого показателя для разных категорий потребительских кредитов и публикует на своем сайте. Важно, что полная стоимость потребительского кредита в любой кредитной организации не может превышать это среднерыночное значение более чем на одну треть. Таким образом, перед заключением кредитного договора клиент всегда может проверить, не переплачивает ли он. При заключении договора о потребительском кредите закон не просто обязывает кредитора указывать полную стоимость кредита, но даже прописывает форму размещения этой информации: в квадратной рамке, занимающей не менее 5 % площади первой страницы, хорошо читаемым шрифтом.

Законы: Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»

Поручительство по кредиту

Одна из форм обеспечения по кредиту, при которой поручитель берет на себя ответственность за исполнение заемщиком его обязательств перед кредитором полностью или частично.

При неисполнении заемщиком условий кредитного договора, поручитель отвечает перед банком в том же объеме, что и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора. Важно, что если заемщик по кредиту не выполнил свои обязательства, то кредитная история будет испорчена не только у него, но и у поручителей.

Законы: «Гражданский кодекс Российской Федерации» от 30.11.1994 № 51-ФЗ, гл. 23, § 5

Процент простой

Начисление процента только на начальную сумму депозита или кредита.

По вкладам (депозитам) с простым процентом доход не прибавляется к первоначальной сумме (телу вклада), а начисляется на другой счет клиента, откуда он может забрать наличные или перевести их куда-то еще. Такие проценты могут выплачиваться как в конце срока, так и определенной периодичностью, в зависимости от договора с банком. Это удобно для тех вкладчиков, которые хотят получать доход от вклада в свое распоряжение для текущих нужд.

Законы: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 838

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Процент сложный

Начисление процентов на проценты, при котором каждое последующее начисление становится больше предыдущего.

Сложные проценты применяются, например, когда договор банковского вклада предполагает капитализацию процентов, то есть регулярное присоединение процентов к телу вклада. Таким образом, каждый следующий период сумма, на которую начисляется процент, увеличивается. В результате при одинаковой процентной ставке доход по вкладу с капитализацией процентов оказывается выше, чем по вкладу с начислением процентов в конце срока. В свою очередь, сложные проценты, начисляемые при обслуживании кредита, увеличивают размер задолженности заемщика перед кредитором. Установление сложных процентов по договору потребительского кредитования запрещено. Также законом не допускается начисление сложных процентов при неисполнении денежного обязательства.

Законы: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 838

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Профессиональный участник рынка ценных бумаг

Юридическое лицо, осуществляющее профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг на основании специальной лицензии.

Профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг является брокерская, дилерская, деятельность по управлению ценными бумагами, депозитарная деятельность, деятельностью по ведению реестра владельцев ценных бумаг. Брокерская деятельность – деятельность по исполнению поручения клиента на совершение сделок с ценными бумагами или производными финансовыми инструментами. Профучастник, осуществляющий брокерскую деятельность, называется брокером. Дилерской деятельностью является совершение таких сделок от своего имени и за свой счет – ею занимается дилер. Деятельностью по управлению ценными бумагами признается деятельность по доверительному управлению – такой профучастник именуется управляющим. Депозитарий занимается оказанием услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и переходу прав на ценные бумаги. Все эти виды деятельности в России требуют лицензии Центрального банка Российской Федерации.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Профицит

Превышение доходов бюджета над его расходами.

В экономике домохозяйства профицит означает, что после удовлетворения всех текущих нужд остается излишек денежных средств. Финансово грамотный гражданин направляет такие излишки на инвестиции, открывает вклад или приобретает накопительные продукты страховых компаний.

Законы: «Бюджетный кодекс Российской Федерации» от 31.07.1998 № 145-ФЗ

Процентная ставка

Плата за кредит, рассчитанная в процентном выражении от суммы кредита на определенный период времени (чаще всего – год), либо вознаграждение, получаемое клиентом от банка за размещение денежных средств на депозите.

Процентные ставки по кредитам в банках зависят от многих факторов, в числе которых риск невозврата кредита, срок и валюта кредита, однако важнейший – ключевая ставка Центрального банка Российской Федерации (Банка России), то есть процент, под который Банк России кредитует коммерческие банки. В большинстве случаев процентная ставка – не единственный расход заемщика при обслуживании кредита. Кредитные организации обязаны доводить до сведения клиента – физического лица полную стоимость кредита. Процентные ставки как по кредитам, так и депозитам (вкладам) устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами. При этом банк не имеет права в одностороннем порядке их изменять.

Законы: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 838

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Проценты по вкладу

Вознаграждение, которое банк платит клиенту за размещение денежных средств на депозите, определяемое как процент от суммы вклада.

Размер процентов и порядок их уплаты устанавливаются банком в договоре с клиентом при открытии вклада. Таким образом, вкладчик всегда заранее знает, в какой срок и сколько денег дополнительно к первоначальной сумме вклада выплатит ему банк. В зависимости от условий договора банковского вклада, проценты могут начисляться периодически в течение действия договора или только в конце этого срока, могут при этом переводиться на счет вкладчика или причисляться к первоначальной сумме вклада (капитализация процентов). Банк не имеет права односторонне, без дополнительного соглашения с клиентом, уменьшать размер процентов по вкладу, открытому на определенный срок. По вкладам до востребования, не имеющим сроков хранение денег на счете, у банка такое право есть.

Законы: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 838

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Реструктуризация кредита

Изменение условий погашения кредита со стороны кредитора, как правило для того, чтобы предотвратить полное прекращение платежей.

При реструктуризации кредита его условия облегчаются для заемщика, например, временно отменяются платежи (кредитные каникулы), снижается процентная ставка или продлевается срок пользования кредитом. Кредитор при этом далеко не всегда действует себе в убыток, так как пролонгация кредита зачастую приводит к снижению размера ежемесячного платежа, но к увеличению совокупной суммы выплат со стороны заемщика по итогам срока кредитования. Реструктуризации кредита может проходить в рамках плана реструктуризации долгов гражданина при его банкротстве.

Законы: Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»

Рефинансирование кредита

Получение нового кредита на более выгодных условиях для полного или частичного погашения предыдущего.

Для рефинансирования заемщику нужно оформить кредит в новом банке, а тот погашает его задолженность, перечисляя деньги в банк, где был выдан первый кредит. Залог при этом также перерегистрируется на нового кредитора. Причиной рефинансирования может стать желание заемщика сменить валюту кредита. Так, когда Банк России объявил о переходе к плавающему валютному курсу, большой популярностью пользовались такие операции рефинансирования, при котором валютный кредит заменялся кредитом в рублях. Рефинансирование не обязательно означает переход в другую кредитную организацию. Иногда банки рефинансируют свои же собственные кредиты. Рефинансирование позволяет также объединить несколько кредитов в разных банках в один, что может оказаться удобнее и выгоднее.

Риск

Вероятность наступления неблагоприятных событий или само событие, приносящее ущерб или убыток.

Финансовый риск означает вероятность полной потери инвестированных денег, или получения убытка, или более низкого дохода по сравнению с ожидаемым. Валютный риск – вероятность финансовых потерь в ходе операции купли-продажи валют. В страховании риском называют вероятное, но не обязательное событие, на случай которого и проводится страхование, например, пожар или ДТП. Если вероятный негативный сценарий реализуется, страховщик выплачивает компенсацию за понесенный ущерб. Для инвестора риск означает возможное нежелательное изменение стоимости актива. С целью снижения рисков применяются различные меры, например, диверсификация – инвестирование средств в разные активы. Так, для снижения валютного риска можно открывать вклады в разных валютах (например, в рублях и долларах), тогда снижение курса одной валюты будет компенсировано за счет роста другой.

Роспотребнадзор (Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека)

Федеральный орган исполнительной власти, обеспечивающий государственный надзор в области защиты прав потребителей, в том числе на финансовых рынках.

Граждане могут обратиться в Роспотребнадзор с жалобой по почте, через сайт ведомства или общественную приемную. По результатам рассмотрения принимаются меры, инициируются судебные разбирательства, а также разрабатываются предложения об изменении тех или иных нормативных актов и текущего законодательства.

Ставка рефинансирования (ключевая ставка)

Ставка процента при предоставлении Центральным банком Российской Федерации кредитов коммерческим банкам.

Ставка рефинансирования была введена 1 января 1992 года и использовалась в том числе в целях налогообложения и расчета пеней и штрафов. После введения ключевой ставки в 2013 году ставка рефинансирования перестала иметь значение как индикатор денежно-кредитной политики и носила исключительно справочный характер.

Страхование

Особый вид экономических отношений для финансовой защиты жизни, здоровья, имущества или ответственности перед другими гражданами при наступлении негативного события (страхового случая), предусмотренного договором страхования (полисом).

Возмещение ущерба в страховании происходит за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых страхователями страховых взносов (страховых премий). Такое возмещение, как правило, гораздо больше страховой премии – в этом и заключается смысл страхования: в тяжелых жизненных ситуациях страховая компания предоставляет своему клиенту финансовую помощь в заранее определенном для каждого случая объеме. Страхование бывает обязательным и добровольным. Например, для владельца автомобиля обязательным является приобретение полиса ОСАГО. Договор добровольного страхования граждане и организации заключают по своему выбору, чтобы защитить себя от возможных рисков: болезни, несчастного случая, потери имущества, утери пластиковой карты и др. Деятельность страховых компаний подлежит обязательному лицензированию по каждому виду страхования. Надзор за деятельностью страховщиков осуществляет мегарегулятор – Банк России.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страхование жизни

Страхование, предусматривающее выплату страховой суммы в случае смерти страхователя или его дожития до даты, установленной в договоре страхования.

Важно различать рисковое и накопительное страхование жизни. По рисковому страхованию страховые выплаты осуществляются в случае наступления неблагоприятных событий в жизни человека. Продукты по рисковому страхованию жизни могут быть дополнены другими видами страховой защиты, такими как страхование на случай критических заболеваний и т. п. Накопительное страхование жизни предусматривает выплату страховой суммы в связи с окончанием срока страхования, достижением определенного возраста или наступлением оговоренного события в жизни страхователя или застрахованного. В период действия договора происходит постепенное накопление предусмотренной договором страховой суммы, таким образом этот вид страхования может рассматриваться как форма долгосрочного сбережения денежных средств. Страховая компания осуществляет выплату накоплений и в случае смерти застрахованного лица – выгодоприобретателям или наследникам по закону. Существует также страхование жизни с условием периодических страховых выплат и с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. По договорам страхования жизни предоставляется социальный налоговый вычет. Полисы страхования жизни не подлежат конфискации, аресту или разделу имущества, на них не может быть наложено взыскание со стороны третьих лиц.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страхование имущества

Вид страхования для финансовой защиты имущества от повреждения или уничтожения.

Имущество обычно страхуют от таких рисков, как пожар, удар молнии, взрыв, падение пилотируемых летательных объектов и их частей, природных сил и стихийных бедствий, действия воды, противоправных действий третьих лиц. Часто на рынке предлагается так называемое «коробочное страхование»: полис приобретается без предварительной оценки имущества, страховая премия и страховая сумма являются стандартными. Такое страхование выгодно тем, кто хочет защитить недорогое имущество, потому что за основу при заключении договора берутся усредненные расчеты и тарифы. Если человеку или организации важно защитить дорогие объекты собственности, стоимость которых превышает страховую сумму «коробки», им лучше заключить договор страхования, где страховая премия и страховая сумма будут рассчитываться, исходя из оценки стоимости застрахованного имущества.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страхование недвижимости

Вид страхования, направленный на защиту недвижимого имущества граждан и юридических лиц.

Недвижимость – как дом, так и квартира, может быть застрахована от таких рисков, как пожар, удар молнии, взрыв газа, воздействие воды, вытекшей и систем водоснабжения, отопления и канализации, падение на застрахованное имущество летательных аппаратов и их частей, метеоритов, деревьев, снежно-ледяных образований, элементов зданий, сооружений, конструкций и иных предметов, стихийных бедствий. Этот вид страхования является добровольным, однако последние годы обсуждаются предложения сделать его обязательным. Это вызвано незначительной долей застрахованной недвижимости даже в тех регионах, которые особенно подвержены стихийным бедствиям. В случае разрушения жилья из-за паводков, пожаров и т. п. помощь пострадавшим оказывает государство за счет бюджетных средств. Во всем мире эту функцию берут на себя страховщики.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации

Страхование ответственности

Отрасль страхования, в которой в качестве объекта выступает ответственность страхователя перед другими людьми или организациями.

Смысл такого страхования заключается в том, что застрахованное лицо получает от страховой компании компенсацию своих расходов по выплате ущерба, причиненной другим. Такая ответственность может возникнуть по причине какого-либо действия или бездействия застрахованного лица. Некоторые виды ответственности являются обязательными: ОСАГО – обязательное страхование гражданской ответственности владельца транспортного средства, ОСГОП – обязательное страхование ответственности перевозчика за причинение вреда пассажирам, ОСОПО – обязательное страхование особо опасных объектов. При этом существуют и добровольные виды страхования ответственности, например, ДСАГО – добровольное страхование автогражданской ответственности. Также гражданин может застраховать свою ответственность владельца жилья: в этом случае страховая компания компенсирует ему его убытки, если он причинит вред своим соседям (например, в результате залива) и будет обязан их компенсировать.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страхователь

Юридическое или физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования с целью получения страховой выплаты при наступлении случаев, предусмотренных договором.

«Страхователь» – не то же самое, что «застрахованное лицо» и «выгодоприобретатель», хотя один и тот же человек или организация могут выступать в этих качествах одновременно. Страхователь заключает договор и платит страховую премию, а выплату по страховому случаю получает выгодоприобретатель. Так происходит, например, при ипотечном страховании – выплаты получает банк-кредитор. Также страхователь может застраховать любое другое физическое лицо, например, родитель страхует ребенка от несчастного случая. Тогда застрахованным лицом является ребенок, а мать или отец – страхователем.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховая премия

Это плата за страхование, которую страхователь обязан уплатить страховой компании при заключении договора страхования.

Страховая премия зависит от условий договора: страховой суммы – то есть максимального размера выплаты при наступлении страхового случая; срока страхования и других существенных обстоятельств. Например, для полиса ОСАГО существенным является количество и стаж водителей, допущенных к управлению вашим автомобилем. Страховая премия выплачивается либо полностью, авансом, либо в рассрочку, согласно графику платежей страховых взносов. Несвоевременная уплата прекращает действие договора страхования. Это значит, что при наступлении страхового случая страхователь или выгодоприобретатель уже не сможет получить выплату от страховой компании. Если в течение срока действия договора страхового случая не произошло, страховая премия страхователю не возвращается. При досрочном расторжении договора страхователь может вернуть себе часть страховой премии. Размер этой суммы зависит от срока, прошедшего с начала действия договора.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховая сумма

Денежная сумма, определенная договором страхования или законом, исходя из которой устанавливаются размер страховой премии и страховой выплаты при наступлении страхового случая.

Страховая сумма – максимальная сумма, на которую застрахован объект. Страховые выплаты производятся в пределах страховой суммы, в зависимости от размера реального ущерба. Чем выше страховая сумма, тем выше страховая премия. Страховая сумма должна быть адекватна страховому интересу и страховому риску. При осуществлении страхования имущества страховая сумма не может превышать его действительную стоимость (страховую стоимость) на момент заключения договора страхования. При осуществлении личного страхования эта величина устанавливается страховщиком по соглашению со страхователем в договоре страхования.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховая часть пенсии

Регулярные ежемесячные денежные выплаты в связи с наступлением нетрудоспособности лица, застрахованного в рамках обязательного пенсионного страхования.

Право на страховую пенсию по старости имеют люди, достигшие определенного возраста, разного для мужчин и женщин. Отдельные категории граждан могут получить право на страховую пенсию раньше – эти категории утверждаются правительством РФ. Страховая пенсия по инвалидности назначается инвалидам I, II или III группы при наличии страхового стажа, продолжительность которого не имеет значения, и независимо от причины инвалидности и времени ее наступления.

При расчете страховой пенсии учитывает индивидуальный пенсионный коэффициент – параметр, отражающий в относительных единицах пенсионные права застрахованного лица на страховую пенсию, сформированные с учетом начисленных и уплаченных в Пенсионный фонд Российской Федерации страховых взносов на страховую пенсию, продолжительности страхового стажа и отказа на определенный период от получения страховой пенсии.

Законы: Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»

Федеральный закон от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»

Страховой агент

Посредник между страховщиком и страхователем, который оказывает страховые услуги от имени страховщика и за его счет на основании заключенного с ним договора.

Страховыми агентами могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели или юридические лица. Главное отличие страхового агента от страхового брокера заключается в том, что агент действует в интересах страховщика, а брокер – в интересах своего клиента. Хотя и то, и другое подразумевает добросовестное исполнение обязательств по отношению к страхователю. Контроль за деятельностью страховых агентов осуществляет страховщик, а страховых брокеров контролирует мегарегулятор (Банк России). Как правило, работа агента заканчивается после подписания договора страхования, в то время как брокер часто сопровождает договор во время всего срока его действия, включая урегулирование убытков. Деятельностью в качестве страхового агента не вправе заниматься лица, имеющие неснятую или непогашенную судимость.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховой полис

Документ, являющийся юридическим доказательством заключенного договора страхования

Понятие «страховой полис» часто используется как синоним «договора страхования», то есть соглашения между страховщиком и страхователем, по которого страховщик обязуется возместить понесенный вследствие страхового случая ущерб, а страхователь обязуется уплатить страховую премию. Помимо договора, условия взаимодействия страховщика и страхователя прописаны в правилах страхования, определяющих порядок осуществления страхования по данному виду страхования. Правила страхования содержат положения об объектах страхования, страховых случаях, страховых рисках, порядке страховой выплаты.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховой случай

фактически произошедшее событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам.

Это всегда будущее событие, которое отсутствует на момент заключения договора страхования и происходит исключительно в течение срока его действия. В имущественном страховании страховой случай – это стихийные бедствия, пожары, аварии, взрывы и другие чрезвычайные события с негативными последствиями. В личном страховании – дожитие до определенного возраста, травма, утрата трудоспособности или стойкое расстройство здоровья, смерть. В автостраховании – повреждение автомобиля в ДТП и т. д. При наступлении страхового случая страхователь (застрахованное лицо) должен сообщить об этом в свою страховую компанию в установленном порядке. Нарушение такого порядка, например, в части сроков или неправильного оформления необходимых бумаг, может повлечь отказ в выплате. Поэтому главная задача застрахованного – внимательно изучить правила страхования и произвести все необходимые для получения страхового возмещения действия.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховой ущерб

Выраженные в денежной форме потери страхователя в результате реализации страхового риска.

Если ущерб возник в результате страхового случая, прописанного в договоре страхования, его денежный эквивалент компенсируется страховщиком согласно оценке стоимости погибшего имущества или обесцененной части поврежденного, либо других убытков. Причитающаяся страхователю выплата называется страховым возмещением. Частой причиной конфликтов со страховой компанией являются споры из-за оценки размера ущерба и соответствующего страхового возмещения, так как в этом вопросе интересы страхователя и страховщика прямо противоположны.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Страховщик

Страховая организация (компания) или общество взаимного страхования, заключающее договоры по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также осуществляющее выплаты клиентам при наступлении страховых случаев.

Страховую деятельность компании могут осуществлять, только имея специальное разрешение в виде лицензии, выданной Банком России. За нарушения страхового законодательства и ненадлежащее выполнение требований регулирующего и надзорного органа лицензия страховщика может быть отозвана – тогда он обязан прекратить работу на рынке страхования. Лицензии выдаются на право осуществления того или иного вида страхования, например: страхования жизни, имущественного страхования, страхования финансовых рисков – всего несколько десятков видов. Для получения лицензии по каждому виду к страховщику могут предъявляться специальные требования со стороны регулятора. Как правило, у страховой организации есть целый набор лицензий на разные виды страхования.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Тариф

Система ставок платы за различные услуги, предоставляемые компаниями и организациями, в частности, банками, страховыми и финансовыми компаниями.

Часто при заключении договора с клиентом стоимость услуг компании или банка не указывается, а дается ссылка на сборник тарифов, который содержит все цены на все услуги. Обычно в договоре также прописано право финансовой организации вносить изменения в тарифы, не согласовывая, а всего лишь уведомляя об этом клиента, например, путем размещения нового сборника тарифов на официальном сайте. Тарифы могут разделяться по категориям услуг либо по группам клиентов. Некоторые тарифы устанавливаются государством. Например, для ОСАГО как для обязательного вида автострахования тарифы разрабатываются Банком России в виде определенного тарифного коридора и коэффициентов, влияющих на итоговый тариф.

Трейдер

Лицо, совершающее сделки, как правило, на фондовом, валютном или товарном рынках с целью извлечения прибыли.

Трейдингом может заниматься как частное лицо в своих интересах, так и сотрудник компании (банка, страховой организации, компании – профессионального участника рынка ценных бумаг) в интересах своей компаний или ее клиентов. Согласно российскому законодательству, такие специалисты обязаны иметь квалификационные аттестаты специалиста финансового рынка, выдаваемые Банком России. Физические лица, торгующие в своих интересах, для трейдинговой деятельности аттестаты иметь не обязаны.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Управляющая компания

Юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными, паевыми инвестиционными и негосударственными пенсионными фондами.

Задача управляющей компании – разумно и добросовестно совершать сделки с различными финансовыми инструментами в интересах клиентов с целью получения дохода. Вознаграждение УК рассчитывается обычно как процент от стоимости имущества, находящегося в управлении.

Законы: Федеральный закон от 29.11.2001 №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»

Финансовая грамотность

сочетание осведомленности, знаний, навыков, установок и поведения, связанных с финансами и необходимых для принятия разумных финансовых решений, а также достижения личного финансового благополучия (Определение Организации экономического сотрудничества и развития)

Финансовая подушка безопасности

Запас денежных средств и других ценностей на случай лишения доходов по причине непредвиденных обстоятельств, таких как потеря работы, болезнь, несчастный случай.

Задача финансовой подушки безопасности – помочь сохранить приемлемый уровень жизни в любых обстоятельствах. Ее размер определяется возможностями семьи или гражданина. Как правило, рекомендуется иметь для этих целей сумму, не меньшую 3–6 размеров ежемесячного дохода. Формирование подушки безопасности происходит за счет регулярного откладывания средств из доходов, получаемых в виде зарплаты или других источников. Для хранения таких сбережений лучше всего использовать консервативные инвестиционные инструменты, которые гарантируют возврат вложений и выплату процентов, при этом могут быть возвращены по первому требованию – банковские вклады. В качестве подушки безопасности можно рассматривать и приобретение таких страховых продуктов, которые гарантируют выплаты при негативных событиях в жизни.

Финансовое мошенничество

Совершение противоправных действий на финансовом рынке путем обмана, злоупотребления доверием и других манипуляций с целью незаконного обогащения.

Типичным примером финансового мошенничества является финансовая пирамида – схема, построенная на привлечении большого количества вкладчиков, доход которых формируется за счет средств последующих участников пирамиды. Организаторы пирамид изначально планируют хищение средств вкладчиков. В результате большое количество граждан остается обманутыми. Примерами таких схем в России являются «Русский дом «Селенга» (2,5 млн обманутых граждан), АО «МММ» (пострадали до 15 млн человек), «Властилина» и др. Финансовую пирамиду можно отличить от реального бизнеса по нескольким признакам: обещание очень высоких процентов; небольшая сумма первоначального взноса; агрессивная рекламная кампания; отсутствие лицензий для привлечения средств физических лиц.

Законы: «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-ФЗ

Финансовый омбудсмен

Независимое лицо, защищающее интересы граждан при получении финансовых услуг и являющееся общественным примирителем на финансовом рынке.

В России такой институт появился в 2010 году по инициативе Ассоциации российских банков (АРБ). Он действует на основании «Положения об Общественном примирителе на финансовом рынке (Финансовом омбудсмене)» и «Регламенте Общественного примирителя на финансовом рынке (Финансового омбудсмена)». Первым финансовым омбудсменом был назначен заслуженный экономист Российской Федерации, депутат Государственной Думы I-V созывов Павел Медведев. Финансовый омбудсмен рассматривает споры, возникающих между финансовыми организациями и их клиентами – физическими лицами во внесудебном порядке. На период рассмотрения спора омбудсменом физическое лицо обязуется не прибегать к судебной процедуре. Рассмотрение споров является бесплатным. Инициировать обращение к омбудсмену может только физлицо, которое считает, что его права ущемлены при обслуживании кредитного договора, похищении средств с банковской карты, действиях коллектора и т. п. По результатам рассмотрения спора омбудсмен утверждает подписанное сторонами примирительное соглашение, которое может быть передано на утверждение суду в качестве мирового соглашения.

Финансовый рынок

Система экономических взаимоотношений, связанных с заимствованием, выпуском, куплей, продажей ценных бумаг, драгоценных металлов, валют и других инструментов инвестирования.

Финансовый рынок включает в себя фондовый рынок (рынок ценных бумаг), рынок производных финансовых инструментов, денежный и валютный рынки, а также страховой рынок. Взаимодействие участников финансового рынка может происходить через биржу либо путем заключения договоров между организациями, как это происходит на межбанковском рынке. Участники финансового рынка оказывают услуги юридическим и физическим лицам. Особое место в структуре финансовых рынков занимают регулирующие органы. В России главным регулятором на финансовом рынке является Центральный банк Российской Федерации.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Федеральный закон от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Финансы

Совокупность экономических отношений, возникающих при формировании, распределении и использования денежных средств.

Финансы разделяют на публичные, корпоративные и личные. Публичные (общественные) финансы представляют собой систему формирования денежных фондов и использования их для обеспечения деятельности государства. Корпоративные финансы (финансы организации) имеют целью финансовое обеспечение деятельности организации. Личные финансы (финансы домашнего хозяйства) – это совокупность отношений по поводу получения и использования денежных средств для обеспечения жизнедеятельности членов домашнего хозяйства. На протяжении истории термин «финансы» по-разному трактовался представителями экономической науки, в том числе и как практика управления денежными средствами. В обиходе словом «финансы» часто обозначают просто деньги.

Фондовый рынок

Экономические отношения, возникающие при выпуске и покупке-продаже ценных бумаг.

На фондовом рынке инвесторы могут разместить свободные средства, а компании и государственные структуры – получить инвестиции для финансирования своих проектов. В качестве синонима понятию «фондовый рынок» часто используется термин «рынок ценных бумаг», так как фондовый рынок предполагает эмиссию и сделки с ценными бумагами: акциями, облигациями, паями и акциями инвестиционных фондов, производными ценными бумагами. На фондовом рынке работают профессиональные участники рынка ценных бумаг, которые на основании соответствующих лицензий осуществляют брокерскую, дилерскую, депозитарную и деятельность по управлению ценными бумагами.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Франшиза в страховании

Предусмотренная договором страхования сумма ущерба, которая вычитается из суммы страхового возмещения и покрывается страхователем.

Существует две формы франшизы: условная и безусловная. При условной франшизе страховщик не платит за ущерб, если его размер не превышает размера франшизы. При превышении этого размера убыток подлежит возмещению полностью. При безусловной франшизе ее сумма просто вычитается из суммы возмещения по убытку. Внесение в договор страхования франшизы обычно выгодно и страховщику, и страхователю. Для страхователя франшиза в договоре всегда уменьшает размер страховой премии. Страховщик при этом освобождается от расходов, связанных с ликвидацией незначительных убытков.

Законы: Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»

Ценная бумага

Удостоверение права ее владельца на определенное имущество.

Ценная бумага может существовать как в виде документа, так и в бездокументарном виде. В этом случае, покупая, например, акции, инвестор приобретает «всего лишь» соответствующую запись в реестре о том, что ему принадлежит некоторое количество акций. Эта запись и дает ему все права по данной ценной бумаге. Ценными бумагами являются акция, вексель, закладная, инвестиционный пай паевого инвестиционного фонда, коносамент, облигация, чек и иные ценные бумаги, признанные законодательством. Если ценные бумаги размещаются выпусками, и внутри одного выпуска имеют равные права, они называются эмиссионными, а лицо, которое их выпускает – эмитентом. Примерами эмиссионных ценных бумаг являются акции и облигации. Важнейшая задача, которую, как правило, решает выпуск эмиссионных ценных бумаг – привлечение капитала для создания или развития бизнеса. С жизненным циклом эмиссионных ценных бумаг связаны три важных понятия: эмиссия – установленная законом последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг; размещение – приобретение ценных бумаг первым владельцем; обращение – сделки по переходу прав собственности на ценные бумаги.

Законы: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»

Центральный банк Российской Федерации (Банк России)

Независимое от других органов государственной власти юридическое лицо, имеющее исключительное право на проведение денежной эмиссии и осуществляющее регулирование всех финансовых рынков.

Целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы; развитие финансовых рынков. Банк России разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, управляет золотовалютными резервами, организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль. В качестве мегарегулятора финансовых рынков, Центральный банк осуществляет регулирование, контроль и надзор за всеми участниками этих рынков: банками, страховыми компаниями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг. Именно Банк России выдает этим компаниям лицензии по видам деятельности, а также лишает лицензий за нарушение законодательства и требования регулятора. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает и освобождает от должности Председателя Банка России. Также Госдума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России и заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России.

Законы: «Конституция Российской Федерации» (принята всенародным голосованием 12.12.1993), ст. 75

Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»

Штраф

Денежное взыскание за нарушение закона или договора, например, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по договору, либо финансовая ответственность производителя товара или услуги за нарушение прав потребителей.

Если получателем неустойки, штрафа и других компенсаций, назначенных в связи с нарушением прав потребителей, стало физическое лицо, такие поступления считаются его доходом и облагаются налогом на доходы физических лиц – НДФЛ. Обязанность заплатить штраф может появиться не только в коммерческих взаимоотношениях, но и в части обязательных платежей в пользу государства. Так, например, штраф взыскивается, если налогоплательщик не представил в срок налоговую декларацию

Эквайринг

Услуги банка по организации оплаты товаров и услуг в торговой точке банковскими картами.

Банк-эквайер устанавливает необходимое оборудование для приема к оплате карт, производит все расчеты по этим операциям, обучает персонал. За это банк получает комиссионное вознаграждение в процентах от суммы покупки по банковской карте. Учитывая растущую популярность у населения расчетов пластиковыми картами, эквайринг позволяет торговой организации привлекать большее количество покупателей и наращивать оборот. При этом затраты на охраняемую перевозку наличности (инкассацию и связанные с этим риски снижаются.

Законы: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»